Какие нужны документы для списания автомобиля: Страница не найдена — whatdocs.ru

Как правило, на крупных предприятиях все действия комиссии подчинены определенному, строго установленному алгоритму.

Основные правила составления акта о списании авто средств

Данный документ не имеет унифицированного образца, обязательного к использованию, поэтому каждое предприятие вправе самостоятельно разработать собственный шаблон акта или же писать его в свободной форме. Главное требование – в нем должны содержаться сведения о предприятии, на балансе которого числится списываемый транспорт, а также подробная информация об объекте списания. Кроме того, документ должен иметь подписи всех членов комиссии и утверждающий автограф руководителя предприятия. В дальнейшем факт списания необходимо отразить в инвентарной документации.

Акт о списании принято создавать в одном экземпляре, который передается в бухгалтерию организации.

Инструкция по заполнению акта о списании

• В начале документа нужно внести данные о компании – владельце автотранспортного средства: ее наименование с указанием организационно-правового статуса.
• Затем вписывается номер документа по внутреннему документообороту, а также дата его составления.
• В табличке справа указывается должность, фамилия, имя, отчество руководителя, который, после оформления акта его утвердит.
• Далее идет информация, касающаяся непосредственно транспортного средства: его модель и номера (заводской, инвентарный, регистрационный).
• Здесь же указывается причина списания и лица, несущие материальную ответственность, если таковые имеются.

Первая таблица

Ниже в документе находится первая таблица, куда вносится дата выпуска и ввода в эксплуатацию, дата принятия к бухгалтерскому учету в данной фирме, а также сведения о последнем кап. ремонте, снятии с учета в ГИБДД и всего, что касается пробега.

Вторая таблица

Вторая таблица относится к финансовой части — тут нужно указать цену автомобиля на момент принятия его на учет, сумму амортизации с начала его использования и остаточную стоимость (т. е. разницу между начальной ценой и начисленной амортизацией).

Третья таблица

В ней содержится краткая характеристика объекта.

• Здесь отражаются все сведения о списываемом автомобиле (берутся из паспорта автотранспортного средства), включая наличие в составе драг. металлов.
• Ниже, в специальных строках о прочих характеристиках можно вписать любую остальную необходимую информацию об автомобиле (на усмотрение собственника).
• Далее комиссия вписывает в документ свое заключение о необходимости списания, а также указывают прилагаемые к акту документы. Затем все члены комиссии удостоверяют акт своими подписями.

Четвёртая таблица

В четвертую таблицу под названием «Сведения о принятии к учету демонтированных деталей» вносится все, что касается элементов и узлов, которые остаются после разбора автотранспортного средства и которые могут пригодиться в дальнейшей работе предприятия. Здесь вписывается их наименование, краткая характеристика и количество.

Пятая таблица

В пятой таблице указывается информация о расходах, понесенных в связи со снятием с учета автомобиля, и также стоимость товарно-материальных ценностей, поступивших на склад компании после разборки и поставленных на учет.

• Общие затраты, понесенные в ходе списания, высчитываются через сложение остаточной стоимости списываемого объекта и трат на его разбор и вычитание из полученной суммы поступлений от материальных ценностей по списанию.
• Далее отражается результат списания (плюсовой или минусовой) с точным указанием суммы.

Под заполненным документом главный бухгалтер предприятия ставит свою подпись, а затем акт передается руководителю для заверения.

Как списать машину?

Комментарии

ну, продажа по доверенности еще не означает юридическую смену собственника. Данные по автособственникам налоговики получают из ГАИ. Вот поэтому вам нужно прийти в ГАИ и снять машину с учета

ничего не потребуют, кроме документов на машину. Если документов нет, то можно сначала получить справку об утрате документов, а потом обратиться в ГАИ. Если же ваши знакомые ещё используют автомобиль, то просто оформите продажу или дарение, что бы переоформить авто.

если нет контактов, то просто заявить об утрате документов и со справкой снять машину с учёта для дальнейшей утилизации, после чего отнести документы в налоговую. Вот только существует такой вариант, что после снятия машины с учёта, если ваши знакомые ею ещё пользуются, то у них могут возникнуть проблемы. Так что по хорошему нужно их хотя бы как-то предупредить, а то могут попать в серьёзный переплёт при проверке документов на дороге, если вдруг обнаружится, что машины нет в базе или, что ещё хуже гос. номера уже числятся за другой машиной. Тут может дойти до уголовной ответственности.

а что если машина на штраф стоянкке, и налоговая требует 120тр?хотя как получили первое письмо списали в тот час ее.

Едете в отделение где зарегистрирована ваша машина обращаетесь к гос. инспекторам с просьбой дать справку о снятии машины с учета. Процедура занимает не более получаса. С этой справкой далее в налоговую инспекцию (по месту жительства) обращаетесь в окно для работы с физ. лицами и объясняете ситуацию (машина не моя уже, есть справка, а налог пришел) вопрос закрывается без проблем. Удачи.

Если в гибдд не читлется тогда наверное проще.

Если не ошибаюсь тема утилизации обсуждалась выше. Но напомню со своим паспортом направляемся в ГИБДД по месту регистрацаа а/м и пишем заявление на утилизацию. Сотрудникам поясните что продали по доверенности соответственно документов на транспортное средство у Вас не осталось.

Как списать автомобиль без утилизации в ГИБДД

Часто автовладельцев интересует, можно ли снять с учёта автомобиль, если у вас нет на руках документов на него. Такие ситуации могут возникать в случае угона авто вместе с документами, при потере Паспорта ТС и Свидетельства о регистрации, а также в случае, если вы продали своё транспортное средство, а новый владелец не перерегистрировал его на себя в отделении ГИБДД. Этот вопрос можно решить, но порядок действий будет зависеть от причины, по которой вы хотите прекратить регистрацию ТС.

Какие документы нужны

Как правило, для снятия машины с учёта необходимо предоставить в отделение ГИБДД следующие документы:

1. Заявление на получение этой услуги с указанием причины, а также всех анкетных и паспортных данных владельца.
2. Паспорт гражданина РФ.
3. Паспорт ТС, а также Свидетельство о регистрации, но только в том случае, если они есть в наличии.

Также необходимо предоставить номерные знаки, но это условие тоже не является обязательным. Следовательно, чтобы прекратить регистрацию ТС, иногда может быть достаточно только паспорта владельца и заявления.

Важно! Если машина была угнана, необходимо предоставить заявление об угоне при снятии её с учёта.

В случае, если вы продали авто, а новый владелец его не зарегистрировал в течение 10 дней, можно предоставить договор купли-продажи. Он засвидетельствует тот факт, что автомобиль больше вам не принадлежит, и упростит процедуру прекращения регистрации.

Как снять машину с учёта без утилизации в ГИБДД

Если автомобиль вышел из строя, и не может быть использован для передвижения, можно просто сдать его в утилизацию, написав заявление и оплатив госпошлину. Но бывают случаи, когда авто по каким-либо причинам нет в наличии, и утилизировать его невозможно. И даже с такой сложной ситуацией можно справиться, зная основные правила снятия транспортного средства с учёта.

Важно! Причина утери документов, номерных знаков и самого автомобиля должна быть непременно указана и подтверждена документально.

Без документов

В случае потери или кражи документов на автомобиль, который уже не может быть использован и нуждается в утилизации, можно предоставить в отделение ГИБДД только заявление на снятие с учёта и свой паспорт. Не лишним будет предоставить для ознакомления договор купли-продажи, согласно которому вы купили эту машину. Если же транспортное средство уже было задано в утилизацию, сотрудникам ГИБДД нужно также предъявить соответствующую справку.

Скачать заявление о снятии с учета автомобиля

Без автомобиля

Машину можно не предоставлять для проверки, если она полностью утилизируется или была угнана. Но в таком случае нужно обязательно принести в отделение ГИБДД документы, такие как справка об утилизации или заявление об угоне. В других ситуациях, например, при неполной утилизации, прекращение регистрации происходит на общих основаниях.

Как списать автомобиль без утилизации

Таким образом, можно сделать вывод, что для снятия с учёта не обязательно предъявлять автомобиль и документы, такие как ПТС и СТС. Но также можно и списать автомобиль в утиль без фактической утилизации, когда она физически невозможна.

Это может произойти в таких случаях:

• транспорт находится в другом городе и перевезти его на место утилизации невозможно;
• машина попала в недоступное место, например, утонула в реке;
• произошла поломка ходовой части, из-за которой авто больше не может ехать;
• транспортное средство было угнано и есть соответствующее заявление в полицию.

В таких случаях потребуется только заявление владельца и его паспорт. Снять с учёта автомобиль в перечисленных ситуациях можно не только непосредственно в отделении ГИБДД, а также через интернет на портале «Госуслуги». Для этого нужно зарегистрироваться, зайти в личный кабинет и оформить заявку на прекращение регистрации в установленной форме. Через какое-то время придёт ответ. Если он будет положительным, подъехать в отделение всё равно потребуется. Но время уже будет за вами забронировано, и вам не придётся стоять в очереди. Таким образом, можно сделать вывод, что автомобиль, на котором вы по какой-либо причине не можете больше ездить, реально списать, даже если его нет в наличии, или потеряны документы. Это нужно сделать обязательно, ведь даже за те транспортные средства, которые существуют только документально, приходится платить транспортный налог, даже если фактически их нет. А если машина угнана, а заявления об угоне нет, придётся отвечать за все нарушения ПДД, совершённые на ней.

Подписывайтесь на наши ленты в таких социальных сетях как, Facebook, Вконтакте, Instagram, Pinterest, Yandex Zen, Twitter и Telegram: все самые интересные автомобильные события собранные в одном месте.

Списание запчастей какие документы нужны в бюджете

Процесс списания предполагает снятие ОС основных средств действующего предприятия с учета. Повод для этого действия не должен быть волей организатора, он должен быть объективным, связанным с внешними факторами. При этом важно осознавать, что существует определенная разница между непосредственным списанием и передачей средств другому развивающемуся предприятию. В документальном отражении процедур также присутствуют определенные отличия. На основании регулирующей статьи закона, все имущество подобных учреждений находится в официальном оперативном управлении, а законным собственником этих благ считается государство. Существует следующие виды ценного имущества бюджетных организаций, а также доступные способы управления:.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Ваш аккаунт создан!

Аналитический учет по счету ведется в Карточке количественно-суммового учета ф. Это позволяет отслеживать списание запасных частей и устанавливает контроль за их расходом.

На этом счете учитываются материальные ценности, выданные на транспортные средства взамен изношенных двигатели, аккумуляторы, шины и покрышки и т. Материальные ценности отражаются на забалансовом счете в момент их списания в целях ремонта транспортных средств и учитываются в течение периода их эксплуатации использования в составе транспортного средства.

Списание материальных ценностей с забалансового счета осуществляется на основании акта приема-сдачи выполненных работ, подтверждающих их замену. В частности, для шин это замена изношенных или сезонная замена. Замена изношенных или пришедших в негодность авточастей машины рассматривается как текущий ремонт.

Сезонные шины потому так и называются, что предназначены для эксплуатации в определенных погодных условиях и со сменой времени года их нужно менять. Внимание Однако снятие, например, зимних шин с автомобиля по весне не влечет их вывода из эксплуатации и сдачи в утиль, если по техническому состоянию они пригодны к дальнейшему использованию.

Другими словами, смена сезонных шин не свидетельствует о полном износе и выбытии, а является необходимым условием для поддержания эксплуатационных свойств автомобиля.

Назвать это ремонтом нельзя, ведь не происходит выбытия изношенных шин. Например, при наличии у организации необходимых деталей, таковые могут использоваться при ремонте, что требует их списания с учета в качестве обособленного объекта.

Если списывается неисправная запчасть, не пригодная к восстановлению, то оформляется дефектная ведомость. Составляет документ специально созданная комиссия с участием механика.

На основании ведомости подается заявка на приобретение новой запчасти. Заявка должна утверждаться главбухом и руководителем организации. Далее осуществляется приобретение нужной запчасти и принятие ее к учету.

Приобретенная запчасть в соответствии со служебной запиской механика передается для замены неисправной детали. После этого старую запчасть можно списать. Документально списывание оформляется дефектной ведомостью и актом списания ТМЦ. Для того чтобы сохранить их эксплуатационные характеристики и предотвратить аварийные ситуации, учреждение систематически должно проводить профилактические осмотры, а также при необходимости ремонт транспортных средств.

Поэтому вопросы учета расходов, связанных с их ремонтом, всегда актуальны. Учет, а самое главное — расходы по эксплуатации автомобиля всегда создавали для бухгалтера массу трудных вопросов.

У бухгалтера-бюджетника, как правило, их возникает еще больше. По окончании работ был оформлен акт о выполненных работах. Инфо Когда ремонт автомобиля осуществляется сторонней организацией запчасти могут списываться на основании накладной на отпуск материалов на сторону по форме М При этом дополнительно составляется акт приема-передачи по унифицированной форме.

При ремонте собственными силами передача детали осуществляется на основании требования-накладной, а акт может составляться в произвольной форме. Что это такое Актом именуется первичный документ, подтверждающий факт осуществления операции.

Так акт на списание запчастей автомобиля удостоверяет факт списывания определенных ценностей с бухгалтерского учета организации. С года организации вправе разрабатывать собственные формы документов, руководствуясь типовыми шаблонами.

Инструкция 1 Образцы продукции могут быть безвозмездно переданы агентам по продаже, либо просто выставлены на полках. Расходы в виде стоимости безвозмездно переданных образцов для целей бухгалтерского учета признаются прочими расходами.

Ваш e-mail не будет опубликован. Содержание: Учет запасных частей, устанавливаемых на транспортные средства Особенности акта на списание запчастей автомобиля в россии Ремонт автомобиля Бюджетный учет. Однако снятие, например, зимних шин с автомобиля по весне не влечет их вывода из эксплуатации и сдачи в утиль, если по техническому состоянию они пригодны к дальнейшему использованию.

Когда ремонт автомобиля осуществляется сторонней организацией запчасти могут списываться на основании накладной на отпуск материалов на сторону по форме М Добавить комментарий Отменить ответ Ваш e-mail не будет опубликован.

Сколько стоит развод в беларуси 2017 и какие нужны документы

Аналитический учет по счету ведется в Карточке количественно-суммового учета ф. Это позволяет отслеживать списание запасных частей и устанавливает контроль за их расходом. На этом счете учитываются материальные ценности, выданные на транспортные средства взамен изношенных двигатели, аккумуляторы, шины и покрышки и т. Материальные ценности отражаются на забалансовом счете в момент их списания в целях ремонта транспортных средств и учитываются в течение периода их эксплуатации использования в составе транспортного средства.

Статьи для бухгалтера Бюджетный учет. Ремонт автомобиля — дело хлопотное Организовать ремонт автомобиля сегодня не проблема. А вот правильно определить, на какую статью расходов отнести сделанные затраты задача для бухгалтера-бюджетника непростая.

Именно от его лица передаются далее, по цепочке бюрократии, документы, которые подтверждают о необходимости списать машину бюджетного учреждения. Порядок собрания комиссии определен номером Задачи, которые должны выноситься на обсуждение и быть решенными:. Вердикт касательно экономической эффективности и возможности дальнейшей эксплуатации;.

Списание запасных частей на ремонт автомобиля

Бюджетное учреждение может приобретать основные средства, в том числе автомобиль, за счет двух источников:. В первом случае средства на приобретение машины, используемой для осуществления основной деятельности, выделяет учредитель в виде субсидии из бюджета соответствующего уровня. Во втором — покупка производится за счет собственных доходов учреждения в соответствии со сметой. Любые закупки бюджетным учреждением производятся на основании закона ФЗ. Автотранспортные средства включены в действующий перечень. Если стоимость автомобиля менее тыс. Результатом проведения аукциона должен стать государственный контракт на поставку ТС.

Списание запчастей какие документы нужны в бюджете

Кому это интересно: сейчас в Украинском Доме Бориспольский бус завод празднует 5 лет основания. На площадке перед входом выставлены сегодняшние и перспективные бусы. Так в частности 10метровые пригородный и туристические машины. Сегодня на А72 заметил белый Сити А с транзитными номерами. Без АП-шных номеров.

Спортивное право Стоимость развода в беларуси в году через загс Подробнее о предоставлении государственной услуги по государственной регистрации актов гражданского состояния граждан Российской Федерации, проживающих за пределами территории Российской Федерации, Вы можете узнать здесь. Обращаться по вопросам регистрации актов гражданского состояния Вы можете в любое приемное время.

Аналитический учет по счету ведется в Карточке количественно-суммового учета ф. Это позволяет отслеживать списание запасных частей и устанавливает контроль за их расходом. На этом счете учитываются материальные ценности, выданные на транспортные средства взамен изношенных двигатели, аккумуляторы, шины и покрышки и т. Материальные ценности отражаются на забалансовом счете в момент их списания в целях ремонта транспортных средств и учитываются в течение периода их эксплуатации использования в составе транспортного средства.

Ваш аккаунт создан!

Амурську 3 ст. Трутенка 5 ТД1. Да, при этом круг Амурская-Козацкая-Жуковского-Васильковская остановок аж до метро не имеет. Могли бы уже тогда по Сумской пустить троллейбус, зачем лишний квартал объезжать?..

Товары — это часть материально-производственных запасов, которые приобретаются с целью перепродажи. Движение материально-производственных запасов на предприятии происходит при осуществлении операций по поступлению товаров, перемещению, реализации или отпуску в производство. Документальное оформление вышеупомянутых операций проводится с целью предупреждения различных нарушений и повышения дисциплинированности материально ответственных сотрудников, в качестве которых могут выступать кладовщик, заведующий складом, представитель структурного подразделения. Программа учета для склада. Полный контроль движения товаров! Попробуйте бесплатно программу складского учета Бизнес.

Списание запасных частей в бухгалтерском учете

В случае приобретения нужных запчастей акт списания становится обоснованием осуществленных организацией расходов. Законные основания Если в организации имеется хотя бы один автомобиль, то учет операций, отображающих учет запчастей, осуществляется регулярно. При этом фиксируются такие основные операции как:. Формы таковой унифицированы или содержат обязательные реквизиты, определенные ч. При списании запасных частей используется акт списания запчастей на автомобиль. С года использование унифицированных форм не является обязательным.

Списание запчастей какие документы нужны в бюджете. Списание запчастей какие документы нужны в бюджете.

А сейчас пришло время приступить непосредственно к процедуре списания ТС. Директор предприятия составляет приказ об утилизации авто. Кстати, такую процедуру можно провести в любом районе города, независимо от места жительства или расположения офиса фирмы.

Порядок списания автомобиля в бюджетной организации

В случае приобретения нужных запчастей акт списания становится обоснованием осуществленных организацией расходов. Законные основания Если в организации имеется хотя бы один автомобиль, то учет операций, отображающих учет запчастей, осуществляется регулярно. При этом фиксируются такие основные операции как:. Формы таковой унифицированы или содержат обязательные реквизиты, определенные ч.

Группировка Для того, чтобы сгруппировать поисковые фразы нужно использовать скобки. Это позволяет управлять булевой логикой запроса. Можно дополнительно указать максимальное количество возможных правок: 0, 1 или 2. Инфо По итогам работы конференции создан электронный сборник материалов конференции.

Акт о списании автомашины ОС-4А является стандартным бланком, при заполнении которого выполняется утилизация транспорта учреждения.

Получение запчасти для ремонта автомобилей, находящихся на балансе организации, относится к затратам на оглавление и эксплуатацию основных средств. Списание их фактической стоимости в составе прочих затрат производится в том налоговом периоде, когда они были осуществлены. Инструкция 1. Оприходуйте запасные части к автомобилям, поступившие в организацию, на основании товарно-транспортной убыточной, счета-фактуры, если они приобретались за безналичный расчет, либо на основании товарного чека, если их приобрели в магазине за наличные. Составьте приходный ордер по форме М-4, подписываемый кладовщиком.

.

.

транспортных налоговых вычетов | Как списать расходы на легковые и грузовые автомобили

Заявление об отказе от ответственности: Мы не занимаемся составлением налоговых деклараций, бухгалтером или юристом. Пожалуйста, поговорите со специалистом, прежде чем пытаться изменить налоги.

Налоговый сезон — чувствуешь себя взрослым, не так ли? Независимо от того, платите ли вы налоги впервые или до пятидесятого, часто возникает вопрос: « Могу ли я списать свой автомобиль или его эксплуатационные расходы на расходы?

Короткий ответ: не может вычесть из полную стоимость транспортного средства, если оно не используется исключительно для бизнеса; однако вы можете и должны делать вычеты там, где это возможно.

Хотя IRS разрешает списание транспортных расходов, они довольно строги к этому. Если вы управляете своим автомобилем в рабочих целях и намереваетесь списать эти служебные мили, ведите подробный журнал всех расходов, включая парковку, дорожные сборы, бензин, автомойку, ремонт и техническое обслуживание.

Мы рекомендуем приобрести журнал транспортных расходов в магазине канцелярских товаров или в Интернете и хранить его в машине. К сожалению, вы не можете вычесть транспортные расходы. Проезд на общественном транспорте или на автомобиле до места работы и обратно не подлежит вычету.Однако, если у вас есть деловая поездка в другое место, вы можете вычесть стоимость поездки (IRS).

Вы можете иметь право на один или несколько из следующих вариантов вычетов для личных, деловых или самозанятых:

1. Автомобиль в дар

Если вы пожертвуете свой подержанный автомобиль, грузовик, лодку или что-либо еще в этом отношении, вы можете иметь право на вычет. Убедитесь, что вы делаете пожертвование «квалифицированной организации». Щелкните здесь, чтобы просмотреть список организаций, имеющих право на получение не облагаемых налогом благотворительных взносов.Ознакомьтесь с правилами пожертвования автомобилей здесь.

Если вы предпочитаете быстрые деньги, подумайте о продаже автомобиля Auto Simple.

2. Медицинские цели

Если вы используете свой автомобиль в медицинских целях, например, для перевозки себя или одного из членов вашей семьи в медицинское учреждение и обратно, вы можете иметь право на налоговый вычет. IRS разрешает вычеты за медицинское обслуживание, включая бензин, проезд в общественном транспорте и плату за парковку.

Имейте в виду, что вы не можете вычесть медицинские расходы, если вам уже возмещает ваш страховой провайдер или работодатель.

3. Переезд или переезд

Вы захотите уточнить детали, но если вы переезжаете или переезжаете в новый город в поисках работы, вы можете иметь право на налоговые вычеты, включая расходы на парковку и доставку, проезд и проживание. Все это подпадет под ваш «вычет расходов на переезд». Имейте в виду, что вам необходимо переехать как минимум на 50 миль в новое место работы, чтобы получить квалификацию.

4. Деловое использование

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть практически любые расходы на использование в бизнесе, даже если ваш автомобиль служит вашим личным транспортным средством.Только убедитесь, что вы отделяете деловые поездки от личных.

Чтобы потребовать вычет, расходы должны быть связаны с одним или несколькими из следующих пунктов:

• Переезд с одного места работы на другое в пределах налоговой зоны налогоплательщика. (Как правило, налоговым домом является весь город или район, где находится основное место деятельности налогоплательщика, независимо от того, где он или она проживает.)
• В гостях у покупателей.
• Посещение деловой встречи вдали от обычного рабочего места.
• Переезд из дома на временное рабочее место при наличии у налогоплательщика одного или нескольких постоянных мест работы. (Эти временные рабочие места могут находиться как в пределах, так и за пределами налоговой базы налогоплательщика.)

Источник: irs.gov

Имейте в виду, что проезд из дома к обычному месту работы «является расходами на поездку на работу и не подлежит вычету» (IRS).

При вычете расходов, связанных с транспортным средством, вы можете выбрать стандартный пробег или фактических расходов .

Если вы ведете малый бизнес и имеете один или несколько транспортных средств, которые используются исключительно для служебных целей, вы можете вычесть их как часть своих операционных расходов. Убедитесь, что вы тщательно отслеживаете все свои записи о ремонте и техническом обслуживании.

У вас есть выбор: использовать стандартную ставку пробега или фактические затраты на транспортное средство, которое находится в собственности или в аренде. Обычно, если у вас более энергоэффективный и надежный автомобиль, стандартный пробег дает лучшие результаты.Если вы ожидаете, что эксплуатационные расходы будут довольно высокими (техническое обслуживание, шины, ремонт и т. Д.), Вам будет лучше использовать метод фактических затрат. Более дорогие автомобили, грузовики, внедорожники и минивэны могут захотеть выбрать фактический метод расчета. Однако имейте в виду, что метод стандартной оценки пробега является более простым.

Стандартная ставка пробега заменяет фактические расходы. Вы не можете выбрать стандартную ставку пробега (около 44,5 цента за милю), а затем вычесть такие расходы, как амортизация, техническое обслуживание, бензин и ремонт.Тем не менее, плата за парковку и дорожные сборы, связанные с бизнесом, могут вычитаться в дополнение к стандартной ставке миль.

Вы не можете использовать стандартную ставку пробега, если:

• Вы используете машину напрокат (например, такси)
• Вы используете пять или более автомобилей одновременно (например, в парке)
• Вы претендуете на амортизацию или вычет по статье 179
• Вы являетесь почтовым перевозчиком в сельской местности и получаете квалифицированное возмещение

Источник: irs.gov

Если вы выберете метод фактических расходов , вам необходимо будет вести подробные записи или любые связанные с бизнесом расходы, например:

• Амортизация
• Арендные платежи
• Регистрационный взнос
• Лицензии
• Газ
• Страхование
• Ремонт
• Нефть
• Аренда гаража
• Шины
• Плата за проезд
• Стоимость парковки

Источник: irs.gov

Какой бы метод вы ни выбрали, вам нужно будет распределить свои расходы на основе личного и делового использования (если деловое использование составляет менее 100%).

Типы записей, требуемых IRS, зависят от того, выберете ли вы стандартную ставку миль или фактические расходы. В обоих случаях у вас должен быть ежедневный журнал пройденных миль, пунктов назначения и целей (деловых или личных).

Если вы выберете фактические расходы, вы также должны сохранить все записи, квитанции, счета-фактуры и любую другую документацию, показывающую, какие расходы были понесены. Для раздела амортизации вам потребуется знать первоначальную стоимость, а также любые улучшения и документацию с указанием даты обслуживания.

Поездка из дома на рабочее место и обратно — это , а не , которое считается связанным с бизнесом. Это поездка на работу и не может быть вычтена ни в налоговой декларации вашего предприятия, ни в индивидуальной налоговой декларации.

Кроме того, любые расходы на проезд или парковку, связанные с поездкой на работу, являются личными расходами, которые не могут быть вычтены.

Могу ли я вычесть командировочные расходы в командировке?

Несмотря на то, что вы не можете вычесть какие-либо транспортные расходы, вы можете вычесть командировочных расходов во время командировок по работе, включая питание, проживание и проезд.

Согласно irs.gov:

«Вы можете вычесть фактические расходы или стандартную ставку пробега, а также связанные с бизнесом сборы и плату за парковку. Если вы арендуете автомобиль, вы можете вычесть из расходов только ту часть, которая используется для бизнеса ».

Если вы используете свой автомобиль для бизнеса , вы можете вычесть проценты по автокредиту, регистрационные сборы, ремонт, парковку и дорожные сборы.

Вот некоторые общие расходы на транспорт:

• Газ
• Ремонт и обслуживание
• Шины
• Регистрационные сборы и налоги
• Проценты по автокредиту
• Страхование
• Арендные платежи
• Амортизация
• Стоимость парковки и аренды места
• Плата за проезд

Если вы водите автомобиль по работе, ваш работодатель обычно возмещает любые связанные с ним расходы.Работодатель списывает расходы на транспорт. Это означает, что вы не можете вычесть транспортные расходы.

Однако, если вы оплачиваете из своего кармана транспортные и дорожные расходы от имени своего работодателя, вы можете потребовать вычет невозмещенных деловых расходов сотрудника в качестве вычета по разным статьям.

Согласно IRS:

«Если вы являетесь сотрудником, вы не можете удерживать проценты по автокредиту.Это применимо, даже если вы используете машину на 100% для бизнеса в качестве сотрудника. Однако, если вы работаете не по найму и используете свой автомобиль в своем бизнесе, вы можете вычесть ту часть процентных расходов, которая соответствует использованию автомобиля в бизнесе. Например, если вы используете свой автомобиль на 60% для бизнеса, вы можете вычесть 60% процентов по Приложению C (Форма 1040). Вы не можете вычесть часть процентных расходов, относящуюся к личному использованию автомобиля ».

• Использование транспортного средства в деловых целях — это законные расходы, подлежащие вычету, и они должны быть востребованы.
• Всегда ведите подробный учет (ведите журнал расходов на транспортное средство).
• Используйте стандартную ставку пробега, если вы не ожидаете больших расходов на транспортное средство.
• Поговорите с профессиональным составителем налоговой декларации.

Если вы продаете, покупаете или обмениваете свой следующий автомобиль для деловых целей, поговорите со специалистом Auto Simple, который поможет вам вычесть все связанные с этим расходы на автомобиль.

Возврат налога

Иногда вы обнаруживаете, что платите IRS больше, чем вы должны.Если это так, теперь IRS должен вам. Это называется возвратом налога, и вы определяете сумму при заполнении налоговой декларации.

Получаете ли вы большой возврат в этом году? Просто внесите предполагаемый возврат налога в Auto Simple, и мы можем отсрочить ваш первоначальный платеж. Наша специальная программа по возврату налогов упрощает подписку и пользуется услугами!

Если у вас есть какие-либо вопросы, не стесняйтесь обращаться к одному из наших онлайн-специалистов или позвоните нам по телефону:

Чаттануга, Теннесси — (423) 551-3600

Кливленд, Теннесси — (423) 472-2000

Дейтон, Теннесси — (423) 775-4600

Далтон, Джорджия — (706) 217-2277

Подпишитесь на нас, чтобы получить больше полезной информации о покупке, продаже и обслуживании автомобилей: Facebook, Twitter, YouTube и Google+.

Правила удержания расходов на легковые и грузовые автомобили по налогам

Затраты, связанные с эксплуатацией легкового, грузового или другого транспортного средства, не облагаются налогом только при определенных обстоятельствах. Вы должны водить машину по делам, в медицинских целях, потому что вы занимаетесь благотворительностью или — иногда — потому что переезжаете. Сумма вашего вычета зависит от количества миль, которые вы потратили за рулем в любой из этих целей, не облагаемых налогом.

Деловые цели

Деловые цели включают в себя поездку с места работы на другое место работы, встречу с клиентами или деловую встречу.Поездка из дома на работу не считается деловой целью — Налоговая служба утверждает, что это поездка на работу и это личные расходы. Но если у вас есть офис у себя дома, вы путешествуете из домашнего офиса для встречи с клиентом или ведения бизнеса. подлежит вычету из налогооблагаемой базы .

Вычет за использование транспортного средства в коммерческих целях берется из Таблицы C, если вы работаете не по найму, из Таблицы F, если вы являетесь фермером, или как детализированный вычет как часть ваших невозмещенных деловых расходов в Форме 2106, если вы сотрудник.

Медицинское назначение

Медицинские цели включают в себя вождение автомобиля для получения медицинской помощи для себя или своих иждивенцев. Согласно IRS, диск должен быть «в первую очередь и необходим для оказания медицинской помощи». Вычеты производятся из Таблицы А как часть ваших детализированных медицинских расходов.

Переезд и переезд

Начиная с 2018 года, Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года приостановил право невоенных налогоплательщиков использовать вычет на переездные расходы.В налоговые годы до 2018 года стоимость вождения вашего автомобиля для переезда в новое место жительства вычиталась как часть вычета расходов на переезд, если вы переехали по причинам, связанным с работой, и ваше новое место работы находилось как минимум на 50 миль дальше. от вашего старого дома, чем расстояние между вашим старым домом и вашей старой работой. Вы также должны проработать на своего нового работодателя не менее 39 недель в течение 12 месяцев сразу после вашего переезда. Этот вычет был сделан по форме 3903.

Благотворительность

Вы можете вычесть расходы на автомобиль, если используете его при оказании услуг благотворительной организации.За поездку на волонтерскую работу в церковь, благотворительную организацию или больницу вычитается франшиза. Этот вычет вносится в вашу Таблицу А как часть ваших благотворительных пожертвований.

Вычитание фактических расходов

У вас есть два варианта вычета расходов на легковые и грузовые автомобили. Вы можете использовать свои фактические расходы, которые включают плату за парковку и дорожные сборы, регистрацию транспортного средства, налог на личную собственность на транспортное средство, расходы на аренду и аренду, страховку, топливо и бензин, ремонт, включая замену масла, шин и другое текущее обслуживание, а также амортизацию. .В зависимости от цели поездки вычитаются различные расходы на автомобиль. Например, вы не можете требовать проценты, амортизацию, страховку или ремонт, если вы ведете автомобиль по благотворительным причинам.

Поскольку расходы, связанные с личным использованием или поездками на работу, не подлежат вычету, вы должны рассчитать процент от общего количества миль, которые вы проехали по причине, не облагаемой налогом. Если ваше общее количество миль составило 18 000, а 9 000 — или половина — из них были предназначены для использования в коммерческих целях, вы можете потребовать вычет 50 процентов от вышеуказанных затрат.

Заявление о стандартной ставке пробега

Другой вариант — использовать стандартную ставку миль для расчета вычета. Ставка варьируется в зависимости от того, почему вы едете, и индексируется с учетом инфляции, поэтому с каждым годом она может повышаться или понижаться. Просто умножьте действующую ставку на количество миль, которые вы проехали, чтобы определить сумму вычета в долларах.

Изменения стандартной ставки миль за 2019-2021 налоговые годы

Налогоплательщики также могут вычесть плату за парковку и дорожные сборы в дополнение к стандартной ставке пробега, но не к другим фактическим расходам.

Что лучше — фактические расходы или стандартная ставка пробега?

Вы можете использовать тот метод, который приведет к большему вычету.Это может варьироваться от человека к человеку в зависимости от того, сколько миль вы проезжаете, суммы амортизации, которую вы требуете, и всех других переменных расходов. Рассчитайте цифры в обе стороны и выясните, какая из них лучше всего подходит для вашей налоговой ситуации.

Требование стандартной нормы пробега обычно приводит к меньшему количеству документов и лучше всего подходит для ситуаций, когда вы иногда ведете машину по работе, благотворительности или к врачу. Это также избавляет вас от необходимости копать все квитанции о расходах, связанных с автомобилем, и подсчитывать их во время уплаты налогов.

Однако, если вы выберете стандартную ставку пробега, вы должны выбрать этот метод в первый год использования автомобиля в деловых целях. Если вы начнете с заявления о фактических расходах, вы будете придерживаться этого метода до тех пор, пока автомобиль используется для бизнеса.

Хранение хороших записей

Хорошая идея — вести журнал пробега на случай, если вам когда-нибудь понадобится доказать, что вы имеете право вычесть расходы на свой автомобиль и грузовик. Введите дату каждой поездки, не облагаемой налогом, с указанием того, сколько миль вы проехали и с какой целью.Вам также необходимо знать общее количество миль, которое вы проехали за год, поэтому рекомендуется указывать показания одометра в начале каждого года.

Вам также нужно будет отслеживать свои автомобильные расходы. Легкий способ отслеживать эти расходы — использовать программу личных финансов. Это упростит во время налоговых сборов отчет об общих расходах на автомобиль за год.

Вот список 411 лиц, которые могут вычесть расходы на автомобиль из своих налоговых деклараций.

Совет IRS по налоговой реформе 2019-100, 29 июля 2019 г.

Налогоплательщики, которые вычитали коммерческое использование своего автомобиля в прошлых налоговых декларациях, должны проверить, могут ли они по-прежнему требовать этого вычета.Некоторые налогоплательщики могут. Некоторые не могут.

Вот разбивка того, какие налогоплательщики могут потребовать этот вычет при подаче налоговой декларации.

Собственники бизнеса и индивидуальные предприниматели

Физические лица, которые владеют бизнесом или работают не по найму и используют свой автомобиль для бизнеса, могут вычесть расходы на автомобиль из своей налоговой декларации. Если налогоплательщик использует автомобиль как в служебных, так и в личных целях, расходы необходимо разделить. Вычет основан на части пробега, используемой для бизнеса.

Существует два метода расчета расходов на автомобиль:

1. Использование фактических затрат
   • К ним относятся:
     • Амортизация
     • Арендные платежи
     • Газ и нефть
     • Шины
     • Ремонт и настройка
     • Страхование
     • Регистрационный взнос
       
2. Использование стандартной нормы пробега
   • Налогоплательщики, которые хотят использовать стандартную ставку пробега для автомобиля, которым они владеют, должны выбрать использование этого метода в первый год, когда автомобиль будет доступен для использования в их бизнесе.
   • Налогоплательщики, которые хотят использовать стандартную ставку пробега для автомобиля, который они арендуют, должны использовать ее в течение всего срока аренды.
   • Стандартный пробег на 2018 год составляет 54,5 цента за милю. На 2019 год это 58 центов.

Для обоих методов существуют требования к ведению записей.

Сотрудников

Сотрудники, которые используют свой автомобиль для работы, больше не могут брать вычет из коммерческих расходов сотрудника как часть их различных детализированных вычетов, указанных в Графике A.Сотрудники не могут вычесть эти расходы, даже если их работодатель не возмещает работнику использование их собственного автомобиля. Это касается налоговых лет после декабря 2017 года. Закон о сокращении налогов и рабочих местах приостановил различные детализированные вычеты с учетом минимального уровня 2%.

Тем не менее, некоторые налогоплательщики могут по-прежнему вычитать невозмещенные командировочные расходы сотрудников, в том числе резервистов Вооруженных сил, квалифицированных артистов-исполнителей и платных государственных или местных государственных служащих.

Дополнительная информация:

Подпишитесь на налоговые советы IRS

Списание роскошных автомобилей как налоговый специалист

Менеджер по развитию бизнеса в Karla Dennis & Associates INC , курирующий отдел продаж в Северной Америке.Следуй за мной @karltondennis

getty

Если вы хотите приобрести роскошный автомобиль для своего бизнеса и хотите списать налоги, сделайте это как настоящий налоговый профессионал. Есть два способа списать автомобили — по пробегу или по фактической стоимости — и каждый из них включает в себя нюансы.

Пробег

Если вы решите отслеживать свои мили, фактическое отслеживание миль является ключевым моментом. Большинство людей предпочитают использовать такие приложения, как Mile IQ и QuickBooks, чтобы легко накапливать деловые мили.Если у вас есть транспортное средство, предназначенное для бизнеса, вы можете получить налоговый вычет в зависимости от количества миль, которые вы проехали в коммерческих целях. В 2020 году сумма, которую вы имеете право на списание налогов, составит 57,5% за милю. В конце года разделите свой общий пробег на 57,5%, и в результате получится сумма, имеющая право на списание налогов.

Хотя для этого требуется много времени, математическая разбивка экономии того стоит, особенно если вы водитель Uber или Lyft! В зависимости от типа владельца бизнеса, которым вы являетесь, вы можете немного водить или много ездить там, где есть смысл измерить пробег.Однако, если вы риэлтор, звезда YouTube или владелец бизнеса электронной коммерции, который приобрел автомобиль для деловых целей, вам сначала необходимо определить, какой процент этого транспортного средства предназначен для бизнеса.

Процент использования

Попробуйте рассчитать процент использования вашего бизнеса, выполнив то, что IRS называет «тестом на использование более 50%». Чтобы получить наиболее точную информацию об использовании вашего автомобиля и расходах, просто разделите общее количество служебных миль на общее количество миль, которые вы проехали за год (как служебные, так и личные).После того, как вы определите примерный процент использования в бизнесе, убедитесь, что вы ведете учет своих расходов, используя путевые листы, записи, квитанции и другие документы, которые можно использовать в качестве доказательства использования в бизнесе или инвестициях.

Надеюсь, вы используете автомобиль более чем на 50% для бизнеса, потому что, исходя из этого процента, мы можем вычесть фактические затраты. Если ваши записи в конце каждого года соответствуют проценту использования в бизнесе, который вы указываете в форме 4562, чтобы потребовать вычет амортизации или вычета по разделу 179, вы должны быть готовы принять эти налоговые вычеты.

Фактическая стоимость

Фактическая стоимость означает расходы, связанные с обслуживанием вашего автомобиля, такие как страхование, ремонт, бензин и т. Д. Допустим, мы арендовали автомобиль, который купили для нашего бизнеса. Если этот автомобиль используется на 50% для личных нужд и 50% для бизнеса, мы можем получить налоговые вычеты за все платежи за автомобиль, замену шин, замену масла и т. Д.

Если вы ищете большие списание, и это имеет смысл для вашего бизнеса, подумайте о покупке внедорожника, который весит более 6000 фунтов — например, Mercedes G-Wagon — потому что в соответствии с разделом 179 вы можете потратить до 25 000 долларов США, если автомобиль приобретен и находится в эксплуатации до 31 декабря.

Налоги, связанные с покупкой автомобиля

Вы можете спросить, стоит ли вам покупать или арендовать автомобиль. Понимание разницы между фактической стоимостью и пробегом важно, но также важно понимать разницу между арендной платой и амортизацией.

Если вы решите купить автомобиль, который не сдавали в лизинг, и автомобиль записан на ваше имя, вы можете амортизировать это транспортное средство, исходя из той части транспортного средства, которая связана с бизнесом, в течение пяти лет.Допустим, вы покупаете автомобиль, на 100% связанный с бизнесом, и когда вы купили автомобиль, он стоил 50 000 долларов. Если вы покупаете автомобиль и выбираете фактические расходы, а не пробег, вы можете списать фактические расходы, включая бензин, страховку, шины, ремонт и т. Д., А также амортизацию. Итак, если у вас есть автомобиль стоимостью 50 000 долларов, который полностью используется для бизнеса, 50 000 долларов, разделенные на пять лет, представляют собой ежегодное налоговое списание 10 000 долларов.

Аренда автомобиля

Если вы сдаете автомобиль в лизинг, можете ли вы списать платежи за автомобиль? Конечно, можете, но только в той части, которая предназначена для бизнеса.Если 50% используется для бизнеса, это сумма, которую вы сможете списать на оплату автомобиля и шин, страховку, замену масла и т. Д. Опять же, важно отслеживать свои расходы, потому что в зависимости от того, кто вы владелец бизнеса, возможно, вы много водите или тратите на свой автомобиль намного больше, чем ожидалось.

Сила использования налогового законодательства

Правильно создавайте богатство, используя силу налогового законодательства для транспортных средств. По моему опыту, хотя налоговые законы, связанные с транспортными средствами, нетрудно понять, их сложно отслеживать круглый год и мыслить стратегически.Как владелец бизнеса, вы должны потрудиться, чтобы изучить налоговые кодексы или нанять налогового специалиста, чтобы убедиться, что вы легально увеличиваете свою налоговую экономию.

Представленная здесь информация не является инвестиционным, налоговым или финансовым советом. Вам следует проконсультироваться с лицензированным специалистом по поводу вашей конкретной ситуации.

Forbes Business Development Council — это сообщество руководителей отделов продаж и бизнес-разработчиков, доступное только по приглашениям. Могу ли я соответствовать требованиям?

Когда автострахование облагается налогом?

Взнос по автострахованию и франшиза по автострахованию — это две основные формы оплаты, которые вам нужно будет произвести в связи со страхованием вашего автомобиля, и при определенных обстоятельствах они могут быть списаны или вычтены из ваших налогов.

Страховой взнос на ваш автомобиль не облагается налогом только в том случае, если вы используете свой автомобиль для бизнеса, и вы можете вычесть свою страховую франшизу из своих налогов, но этот процесс может быть сложным.

Например, вы не можете просто вычесть размер вашей страховой франшизы из налогооблагаемого дохода. Читайте дальше, чтобы узнать больше о том, когда автострахование подлежит налогообложению, и как соответствующим образом заполнять налоговые формы.

Когда вычитается налог на страховые премии по автострахованию?

Если у вас есть автомобиль, который вы используете исключительно в коммерческих целях, то все расходы, связанные с автомобилем, включая бензин, техническое обслуживание и страховые взносы, не облагаются налогом как коммерческие расходы.Например, если вы являетесь индивидуальным подрядчиком и у вас есть грузовик, который может быть дорогостоящим для перевозки ваших припасов с места на место, тогда вы можете вычесть страховой взнос за автомобиль из ваших налогов.

Перед списанием автостраховки вам необходимо знать несколько важных нюансов.

• Автомобиль, на котором вы ездите на работу и обратно, не считается коммерческими расходами и, следовательно, не подлежит налогообложению. Таким образом, вы не можете списать любые связанные с автомобилем расходы, связанные с поездками на работу.
• Вы также не сможете списать страховку на свой автомобиль, если ваш бизнес или работодатель уже возмещает вам расходы.

Вы можете частично списать страховку автомобиля, если ваш автомобиль используется как для бизнеса, так и для личного пользования

Если вы управляете автомобилем как в личных, так и в служебных целях, вы можете вычесть расходы на страхование из ваших налогов за процент времени, в течение которого вы используете свой автомобиль для бизнеса. Если половину времени вы используете свой автомобиль для бизнеса, вы можете вычесть 50% годовых расходов на автострахование из ваших налогов.

Люди, которые не используют машину для бизнеса, но иногда могут нуждаться в поездке куда-нибудь для своего работодателя, также могут воспользоваться этой налоговой льготой. Например, если ваш начальник просит вас приехать куда-нибудь на встречу, которая требует, чтобы вы приехали на это место, стоимость страховки на время командировки вычитается. Однако это не будет франшиза, если ваш работодатель возместит вам страховку.

Владельцы и арендаторы Airbnb

Если вы управляете Airbnb или снимаете дом, любые командировочные расходы, связанные с содержанием дома, не облагаются налогом.Поэтому, если вы подъезжаете к дому с целью обслуживания, уборки или впуска гостя, вам разрешается списать страховку на эту поездку.

Имейте в виду, что если вы делаете это только время от времени или не едете далеко, вычет не будет значительным, поскольку в конечном итоге это будет небольшая часть вашего общего вождения в течение года. Но если вы часто совершаете поездки в арендуемую недвижимость, экономия может быстро возрасти.

Водители Uber и Lyft

Если вы водите транспортную компанию, вам может потребоваться специальная страховка, чтобы защитить себя и своих пассажиров, и на время, пока вы используете свой автомобиль в качестве такси, ваша автостраховка подлежит вычету.

Если в соответствии с законодательством штата от вас требуется страхование совместного использования поездок, которое вступает в силу во время вождения, вы можете вычесть всю сумму страхового взноса из ваших налогов.

Кроме того, если ваш штат и страховая компания разрешают вам использовать вашу личную страховку во время совместного использования поездок, вы можете рассчитать время, которое вычитаете, разделив ежемесячный платеж по страховке автомобиля на процент времени, в течение которого вы используете автомобиль для совместного использования.

Например, если вы едете два часа в день за продуктами, за детьми и т. Д., а затем три часа езды на Lyft ночью, можно сказать, что вы используете свой автомобиль 60% времени для совместного использования (три часа Lyft / пять общих часов в день). Таким образом, если ваш ежемесячный взнос по автострахованию составляет 120 долларов, вы можете вычесть 72 доллара в месяц или 864 доллара в год.

Списание франшизы по автострахованию

Начиная с 2018 налогового года, вы, как правило, не можете вычесть личные убытки в результате несчастного случая или кражи, независимо от того, покрывается ли убыток страховым полисом. Есть одно исключение : материальный ущерб, произошедший в одной из нескольких федеральных зон бедствий, являющийся прямым результатом бедствия. Например, в 2017 году единственными стихийными бедствиями, которые подпадали под действие новых правил, были ураган Харви, ураган Ирма, ураган Мария и лесные пожары в Калифорнии.

Если вы понесли финансовый ущерб, связанный с вашим автомобилем в результате одной из этих катастроф, вы можете списать его на свои налоги. Однако вы не можете списать убытки, за которые вы получили компенсацию, например, по страховке.Другими словами, вы можете сделать это только за фактически проигранную сумму в долларах. Обычно это означает, что вы можете списать франшизу по автострахованию; или, если ваш автомобиль поврежден, не покрываемый вашей страховкой.

Кроме того, вы должны вычесть 500 долларов из суммы убытка, чтобы определить, сколько вы можете списать.

Например, предположим, что у вас была машина стоимостью 15 000 долларов, которая была уничтожена во время пожара. Ущерб такого типа будет покрываться всеобъемлющим страхованием, которое не является обязательным.

• Если бы у вас было полное покрытие с франшизой в размере 1000 долларов, ваша страховая компания выплатила бы вам 14000 долларов. Затем вычтите 500 долларов, и оставшиеся 500 долларов будут облагаться налогом.
• Однако, если вы решите не получать полную страховку на свой автомобиль, вы не получите никакой компенсации от своего страховщика. Но вы можете списать всю стоимость автомобиля за вычетом 500 долларов как убыток: в этом случае это будет 14 500 долларов.

Ведите точный учет для подачи налоговой декларации

Если вы имеете право вычитать расходы на страхование автомобиля из своего годового налогового счета, то вам необходимо приложить все усилия, чтобы вести хороший учет.Одним из ключевых преимуществ совместного использования автомобилей является гибкость: вы можете водить пять часов в один день, один час в следующий и семь часов в другой день.

Если вы водите автомобиль время от времени для своего бизнеса, узнать, сколько вы водили в течение года, может быть сложно, если вы не будете постоянно следить за ходом в течение года. Записывайте каждый раз, когда вы ехали по часам, а также хорошо оценивайте, сколько раз вы были не на графике.

И вы должны хранить эти записи о вашем вождении не менее трех лет.Если IRS когда-либо попросит вас обосновать списание налога на страхование автомобиля, вы должны будете иметь возможность предъявить свои записи.

Как вычесть страхование автомобиля из налоговой формы

Если вы работаете не по найму, в том числе в качестве совместного водителя, вам нужно будет заполнить форму Приложения C, которая включает раздел, в котором будут указаны ваши страховые расходы, подлежащие вычету. Если вы управляли бизнесом для работодателя, от которого вы получаете W-2, вам нужно будет заполнить форму 2106 «Деловые расходы сотрудников» — при условии, что ваша компания еще не возместила вам расходы.

Посмотрите, где в Приложении C вы можете указать информацию о расходах на страхование автомобиля.

Имейте в виду, что вы имеете право списать расходы на страховку только в том случае, если общая сумма, которую вы можете удержать, превышает стандартный вычет.

Однако расходы на автострахование редко превышают пару тысяч долларов в год. В результате вам, вероятно, придется сделать несколько других вычетов, например, на другие коммерческие расходы, проценты по ипотеке или определенные расходы на образование, чтобы иметь право на детализированные вычеты.

Если вы не уверены, проконсультируйтесь с бухгалтером

Вы хотите быть уверены, что уплачиваете налоги правильно с первого раза: сэкономленные несколько долларов не стоят времени и затрат на возможную налоговую проверку. Если вы не уверены, имеете ли вы право вычесть страховку автомобиля из подоходного налога, проконсультируйтесь с бухгалтером или кем-нибудь, кто хорошо разбирается в налоговом законодательстве.

Если вы платите налоги с помощью таких сервисов, как TurboTax, у компании будет дежурная служба поддержки клиентов с обученными бухгалтерами, готовыми ответить на ваши вопросы.Если вы пользуетесь услугами личного бухгалтера, обязательно проконсультируйтесь с ним.

Как записать пробег для уплаты налогов за 8 простых шагов

Если вы должны водить машину по работе, вы можете иметь право вычесть расходы из своей федеральной налоговой декларации. Если вы соответствуете требованиям, будьте готовы задокументировать свои поездки в качестве подтверждающего доказательства в случае проверки ваших налогов.

1. Убедитесь, что вы имеете право на вычет миль

Налогоплательщик может вычесть мили за поездку из офиса на рабочее место, из офиса на второе место работы или за поездку по служебным делам.

Ключевые выводы

• Существует два метода списания пробега.
• Чтобы использовать стандартный вычет, вы должны вести журнал миль, которые вы проехали на работу.
• Чтобы использовать метод фактических расходов, вы должны сохранить все квитанции о расходах, связанных с вождением на работу.

2. Определите свой метод расчета

Налогоплательщик может выбрать один из двух способов учета суммы вычета миль:

• Для стандартного вычета пробега требуется только ведение журнала квалифицируемого пройденного пробега.В 2019 налоговом году ставка составляет 58 центов за милю. Ставка на 2021 налоговый год составляет 56 центов (по сравнению с 57,5 ​​центами в 2020 году).
• Для вычета фактических расходов на транспортное средство необходимо сохранить все квитанции и другую соответствующую документацию, относящуюся к расходам на управление транспортным средством.

3. Запишите одометр в начале налогового года

Налоговая служба (IRS) требует, чтобы налогоплательщик сообщал общее количество миль, которое транспортное средство проехало за налоговый год.Общий пробег указывается в форме 2106. Таким образом, налогоплательщик должен записывать одометр транспортного средства в начале налогового года.

56 центов за милю

— это стандартный вычет пробега на 2021 год.

Если автомобиль приобретен в течение года и не является новым, запишите показания одометра с первого дня его использования.

4. Ведение журнала вождения (при необходимости)

Если вы выберете стандартный вычет пробега, вы должны вести журнал пройденных миль.IRS довольно конкретен по этому поводу:

• В начале каждой поездки налогоплательщик должен записывать показания одометра и указывать цель, место начала, место окончания и дату поездки.
• По завершении поездки необходимо записать окончательный одометр, а затем вычесть его из начального значения, чтобы определить общий пробег за поездку.

Этот журнал необходимо регулярно обновлять. IRS не заботится о приблизительных цифрах.

5.Вести учет поступлений (при необходимости)

Если вы выберете фактический вычет расходов, журнал пробега не понадобится. Вместо этого сохраните копии соответствующих квитанций и документации. Каждый документ должен включать дату, сумму в долларах США за приобретенную услугу или услугу и описание необходимого продукта или услуги.

6. Запишите одометр на конец налогового года

В конце налогового года налогоплательщик должен записать окончательные показания одометра. Этот показатель используется вместе с показаниями одометра в начале года для расчета общего количества миль, пройденных автомобилем за год.Информация, в том числе процент пройденных миль, был использован в коммерческих целях, требуется в форме 2106.

7. Записать пробег в налоговой декларации

При заполнении налоговой декларации вы укажете общее количество пройденных миль в форме 2106, строка 12. Эта цифра рассчитывается по стандартной годовой ставке миль для определения суммы вычета в долларах.

Если вы используете метод фактических расходов, вам необходимо организовать поступления расходов по группам, включая бензин, масло, ремонт, страховку, аренду автомобиля и амортизацию.

8. Сохраните документацию

Вы должны хранить документацию, касающуюся списания миль, не менее трех лет.

Если у IRS запрашивается документация для обоснования вычета миль, налогоплательщик должен сделать копию записей и подать личную копию.

Чтобы все было в порядке, создавайте новый журнал для каждого налогового года.

Какие налоговые формы вам понадобятся, если вы пожертвуете автомобиль на благотворительность?

Не знаете, на какую сумму вы можете претендовать, когда жертвуете автомобиль на благотворительность, и какие документы вам нужны, чтобы требовать налогового вычета для вашего пожертвования? Вот краткое изложение типов вычетов, на которые вы имеете право, в зависимости от того, как благотворительная организация использует ваше пожертвованное транспортное средство, и что получающая благотворительная организация должна указать в вашей налоговой квитанции, чтобы гарантировать, что вы получите полный налоговый вычет за пожертвование автомобиля.

Какой тип квитанции или подтверждения требуется для списания налога на сумму менее 500 долларов?

Начнем с более простого вычета. Пожертвования автомобилей, если вы планируете требовать сумму, не превышающую 500 долларов США, поскольку стоимость вашего автомобиля требует более простых требований.

Для этого базового налогового вычета вам потребуется письменное подтверждение пожертвования вашего автомобиля, в котором будет указано название благотворительной организации, которой вы пожертвовали, общее описание автомобиля, такое как год, марка, модель, но НЕ стоимость.Квитанция, которую вы получите, также должна включать одну из следующих выписок:

• Письменное заявление о том, что вам не были предоставлены товары или услуги в обмен на это пожертвование
• Добросовестная оценка стоимости товаров и услуг, предоставленных в обмен на этот автомобиль в дар
• Заявление о том, что все товары и услуги, предоставленные вам в обмен на ваш автомобиль, носили религиозный и, следовательно, нематериальный характер

Вы должны иметь эту квитанцию ​​или письменное подтверждение до того, как вы подадите свою налоговую декларацию, или, если вы подали заявление о продлении срока подачи налоговой декларации, убедитесь, что она у вас есть до окончательной даты подачи.

Обратите внимание, что эта квитанция или подтверждение предназначены для ваших записей. Он НЕ регистрируется в IRS при подаче налоговой декларации. Сохраните эту квитанцию ​​вместе с остальными финансовыми документами за отчетный налоговый год на тот случай, если вам потребуется подтвердить пожертвование в IRS.

Оформление документов, которые вы должны получить для подаренного автомобиля, если вы претендуете на сумму более 500 долларов

Требовать вычета налога на транспортное средство для пожертвования на сумму более 500 долларов немного сложнее. Чтобы потребовать сумму валовой выручки от продажи вашего автомобиля, вы должны получить письменное подтверждение от благотворительной организации в течение 30 дней с момента продажи вашего автомобиля .

В некоторых случаях пожертвование автомобиля подпадает под определенные особые исключения, которые позволяют требовать полную справедливую рыночную стоимость. Это исключение будет рассмотрено позже в этой статье.

Благотворительная организация может предоставить вам форму 1098-C, «Взносы автотранспортных средств, лодок и самолетов» или сделать отдельное заявление, содержащее всю необходимую информацию, указанную выше.

Одно из основных различий между благотворительным пожертвованием на сумму 500 долларов или меньше и пожертвованием на сумму более 500 долларов заключается в том, что к вашей налоговой декларации следует приложить информацию, которую вы получаете от перечисленной выше благотворительной организации, а также форму 8283, Noncash Charitable Contributions .Очень важно отметить, что если вы не перечисляете свое пожертвование таким образом, вы не будете иметь права на получение налогового кредита на пожертвование автомобиля во время уплаты налогов.

Что такое налоговый вычет по справедливой рыночной стоимости?

Есть еще одна, более редкая категория, которая относится к донорам автомобилей, которые подпадают под исключения для валовой стоимости продажи. Эти исключения подробно перечислены в Публикации IRS 4303. Чтобы иметь право на получение налогового вычета по справедливой рыночной стоимости для подаренного автомобиля, вы должны соответствовать этим руководящим принципам IRS как при передаче автомобиля в дар, так и в информации, содержащейся в благотворительных списках с подтверждением, что они дать вам во время самовывоза.Эти исключения следующие:

• Вы имеете право потребовать вычет FMV, если благотворительная организация планирует существенно улучшить автомобиль, отремонтировать или отремонтировать его, чтобы продать его по более высокой цене. Чтобы получить право на этот вычет, подтверждение от благотворительной организации должно содержать заявление, подтверждающее, что благотворительная организация намеревается существенно улучшить транспортное средство, подробное описание предполагаемого материального улучшения и свидетельство о том, что транспортное средство не будет продано до завершения улучшение.
• Второе исключение возникает, если благотворительная организация намеревается «существенно использовать промежуточное средство» транспортного средства. В качестве примера значительного промежуточного использования приводится благотворительная организация, использующая подаренный фургон или автомобиль для доставки еды нуждающимся людям, которых они обслуживают, и т. Д. В этом случае в вашей квитанции / подтверждении должно быть указано подробное описание предполагаемого использования, продолжительности это использование, а также свидетельство о том, что транспортное средство не будет продано до завершения использования.
• Последнее исключение касается благотворительной передачи или продажи вашего автомобиля нуждающемуся человеку по цене значительно ниже справедливой рыночной стоимости.В этом последнем случае ваше признание от благотворительной организации должно содержать подробные сведения о пожертвовании или продаже нуждающемуся человеку и должно указывать на то, что подарок или продажа непосредственно содействуют благотворительной цели благотворительной организации по оказанию помощи бедным и нуждающимся или обездоленным, находящимся в затруднительном положении. потребность в транспортном средстве.

Важно отметить, что это последнее исключение не будет применяться, если благотворительная организация просто направит выручку от продажи автомобиля нуждающемуся человеку на какие-либо благотворительные цели.

Жертвователи автомобилей, которые имеют право на вычет из налога на справедливую рыночную стоимость, должны определить справедливую рыночную стоимость (FMV) своего автомобиля, чтобы определить, на что им разрешено требовать.

В заключение, если вы пытаетесь потребовать вычет FMV за пожертвование автомобиля, обязательно получите письменное подтверждение от благотворительной организации в день вашего взноса.

Определение стоимости вашего подаренного автомобиля (применимо только в том случае, если вы можете требовать справедливую рыночную стоимость)

Прежде чем идти дальше, обратите внимание, что не всем нужно выяснять справедливую рыночную стоимость своего автомобиля, чтобы требовать налогового вычета.Большинство пожертвований автомобилей можно разделить на две категории. Те, кто может претендовать на вычет до 500 долларов, и те, кто имеет право на фактическую продажную стоимость (выше 500 долларов).

Если вы имеете право на налоговый вычет FMV, вашу справедливую рыночную стоимость можно найти в справочнике по ценам, таком как NADA или Kelly’s Blue Book, в котором перечислены автомобили по маркам, моделям и годам. Вам действительно нужно найти стоимость того же самого переданного в дар автомобиля, а это значит, что вам следует попытаться найти его с такими же или похожими аксессуарами, возрастом, общим состоянием и пробегом.

При оценке вашего автомобиля FMV убедитесь, что ваша стоимость не превышает стоимость, которую вы получили бы при частной продаже.

Публикация 561 IRS, «Определение стоимости пожертвованного имущества» , дает несколько полезных советов и инструкций по определению стоимости пожертвованного имущества.

Какую документацию необходимо подавать для различных видов удержаний

Если вы не знаете, какие документы подавать, это может сбить с толку. Мы дадим вам краткое изложение здесь, но если у вас есть сомнения, позвоните нам по телефону 877-505-5775, и мы укажем вам правильное направление.Следует помнить один важный момент: при подаче налоговой декларации рекомендуется всегда хранить копии любых квитанций и подтверждений для своих записей на случай, если что-то потеряется в процессе.

ФОРМА IRS 8283

Чтобы подать заявку на безналичное благотворительное пожертвование (например, пожертвование автомобиля), необходимо заполнить форму IRS 8283 и подать ее вместе с налоговой декларацией.

Заявление о списании налогов на сумму свыше 500 долларов США, но менее 5000 долларов США

Как упоминалось ранее, если ваш автомобиль продан на сумму более 500 долларов США, но менее 5000 долларов США, вы можете запросить фактическую стоимость продажи в качестве вычета.Если вы претендуете на сумму от 500 до 5000 долларов, вам нужно будет заполнить верхнюю часть формы 8283. Самый простой способ получить эту форму — онлайн на IRS.gov.

Приложите форму 8283 к форме 1040 при подаче налоговой декларации.

Налоговые вычеты более 5000 долларов

Для удержаний транспортных средств на сумму более 5000 долларов вам необходимо заполнить раздел B формы 8283. В эту форму должна быть включена подпись представителя благотворительной организации , которой вы пожертвовали. .Если ваш автомобиль стоит более 5000 долларов и соответствует критериям вычета налога на справедливую рыночную стоимость, должна быть включена письменная оценка вашего автомобиля .

Транспортные средства, пожертвованные на сумму более 5000 долларов, должны быть оценены, прежде чем делать пожертвование:

Письменная оценка транспортных средств стоимостью более 5000 долларов должна быть получена от квалифицированного оценщика транспортных средств в течение 60 дней ДО того, как вы передадите транспортное средство в дар. Для получения информации о правилах и положениях, которые регулируют это, см. Публикацию IRS 561, «Определение стоимости пожертвованного имущества ».Причина этого срока заключается в том, что IRS хочет убедиться, что оценочная стоимость все еще актуальна.

Мы надеемся, что эта статья ответила на некоторые ваши вопросы о том, что вам нужно подать, чтобы требовать налогового вычета. Мы искренне ценим вашу щедрость. Мы знаем, что когда вы готовы утилизировать старую машину, у вас есть выбор. Решение пожертвовать автомобиль на благотворительность может иметь большое значение для помощи нам и другим благотворительным организациям в выполнении их миссий и целей, помогая нуждающимся и обездоленным разными способами.Если вы пожертвовали автомобиль или транспортное средство в 2012 году и вам нужна помощь с оформлением документов или у вас есть вопросы о том, на какой налоговый вычет вы можете претендовать, позвоните нам или поговорите с нами в чате на www.donateacar2charity.com.